Lập kế hoạch tài chính là một bước quan trọng trong việc quản lý tài chính của một doanh nghiệp. Nó giúp định hình chiến lược tài chính và đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của doanh nghiệp. Trong bài viết này của SSBM Việt Nam, bạn sẽ được tìm hiểu về khái niệm kế hoạch tài chính, tại sao nó lại cần thiết cho doanh nghiệp, cơ sở để lập kế hoạch tài chính và cách lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp một cách đơn giản.
Tìm hiểu kế hoạch tài chính là gì?
Kế hoạch tài chính là một công cụ quản lý quan trọng trong doanh nghiệp. Nó là một bản dự báo chi tiết về tài chính của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định, thường là trong một năm tới. Kế hoạch tài chính bao gồm các thông tin về dòng tiền, lợi nhuận, chi phí và tài sản của doanh nghiệp. Nó giúp doanh nghiệp định hướng tài chính, quản lý nguồn lực và đưa ra quyết định chiến lược.
Tại sao cần phải lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp?
Lập kế hoạch tài chính là một bước cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững của doanh nghiệp. Dưới đây là một số lợi ích quan trọng của việc lập kế hoạch tài chính:
- Mục tiêu tài chính rõ ràng: Kế hoạch tài chính giúp doanh nghiệp đề ra mục tiêu tài chính rõ ràng và định hình chiến lược để đạt được những mục tiêu đó. Nó tạo ra một kế hoạch hành động cụ thể và định hướng các bước tiếp theo.
- Quản lý được rủi ro tài chính: Kế hoạch tài chính giúp doanh nghiệp đánh giá và quản lý rủi ro tài chính một cách hiệu quả. Bằng cách xác định các khía cạnh tiềm ẩn của tài chính, doanh nghiệp có thể đưa ra biện pháp phòng ngừa và ứng phó với các tình huống bất lợi.
- Thu hút đầu tư và vay vốn: Một kế hoạch tài chính rõ ràng và chi tiết tạo ra lòng tin cho nhà đầu tư và các tổ chức tài trợ. Việc có kế hoạch tài chính đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có khả năng quản lý tài chính một cách chuyên nghiệp và tạo ra lợi nhuận.
Cơ sở để lập được kế hoạch tài chính
Để lập được kế hoạch tài chính, doanh nghiệp cần có một số cơ sở cần thiết. Dưới đây là những yếu tố quan trọng trong quá trình lập kế hoạch tài chính:
Báo cáo kết quả kinh doanh
Báo cáo kết quả kinh doanh còn được gọi là báo cáo lợi nhuận lời và lỗ trong hoạt động kinh doanh. Bảng báo cáo này sẽ cung cấp một tóm tắt chi tiết về các khoản doanh thu và chi phí của doanh nghiệp, đặc biệt là khoản lợi nhuận sau khi trừ đi các chi phí kinh doanh. Điểm quan trọng của báo cáo này là phải thể hiện rõ ràng doanh thu của doanh nghiệp sau khi đã trừ đi các chi phí.
Bảng cân đối kế toán
Bảng cân đối kế toán là tài liệu quan trọng để thiết lập kế hoạch tài chính của doanh nghiệp. Nó thể hiện tài sản và nguồn vốn của doanh nghiệp, bao gồm các mục như tài sản ngắn hạn, tài sản dài hạn… Bằng cách sử dụng bảng cân đối kế toán, bạn có thể nắm bắt được tình hình tài chính của doanh nghiệp tại một thời điểm cụ thể.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là bảng báo cáo cung cấp thông tin về số tiền dự kiến sẽ được đưa vào và ra khỏi doanh nghiệp trong một thời điểm nhất định. Thông qua báo cáo này, bạn có thể hiểu rõ hơn về sự phát triển của mô hình kinh doanh về mặt tài chính. Bằng cách đảm bảo sự phát triển mô hình kinh doanh bền vững về mặt tài chính, bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ sẽ giúp bạn đạt được mục tiêu của công ty.
>>> Xem thêm: Người muốn nâng cao kỹ năng quản lý tài chính có nên học MBA tại Việt Nam?
Cách lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp đơn giản
Quá trình lập kế hoạch tài chính có thể được thực hiện theo các bước sau:
Bước 1: Nghiên cứu kỹ về những vấn đề tài chính của doanh nghiệp
Để thiết lập kế hoạch tài chính, doanh nghiệp cần phải có dữ liệu thông tin cụ thể và thống kê tình hình tài chính hiện tại của mình. Quá trình này bao gồm việc liệt kê toàn bộ các loại tài sản và các khoản nợ phải trả. Từ đó, doanh nghiệp sẽ có được bức tranh toàn cảnh về giá trị tài sản ròng và tình hình tài chính hiện tại của mình. Việc nghiên cứu và chuẩn bị kỹ lưỡng trước khi xây dựng kế hoạch tài chính là không thể thiếu. Điều này giúp doanh nghiệp đưa ra quyết định đúng đắn nhất và không bị bỡ ngỡ trước các biến động của thị trường.
Bên cạnh đó, việc lập báo cáo tài chính hoàn chỉnh cũng là một yếu tố quan trọng để giúp doanh nghiệp đưa ra kế hoạch tài chính phù hợp với nhu cầu và điều kiện của mình.
Bước 2: Xác định mục tiêu, nhu cầu lập kế hoạch tài chính của doanh nghiệp
Sau khi xác định khả năng tài chính của doanh nghiệp, các nhà quản trị cần thiết lập mục tiêu tài chính để định hình phương hướng phát triển. Mục tiêu tài chính có thể là tăng trưởng doanh thu, gia tăng lợi nhuận đầu tư hoặc mở rộng thị trường. Để đạt được mục tiêu này, nhà quản trị cần hiểu rõ mục tiêu đầu tư ban đầu, xác định khoản tiền, thời gian đầu tư và loại đầu tư. Việc phân tích thị trường để có chiến lược đầu tư phù hợp cũng rất quan trọng.
Việc xác định nhu cầu tài chính của doanh nghiệp cũng rất quan trọng trong việc định hình hướng phát triển. Để xác định nhu cầu tài chính, bạn cần trả lời các câu hỏi về mục tiêu đầu tư của doanh nghiệp, ngân sách và loại hình đầu tư. Sau khi xác định được nhu cầu tài chính cụ thể, bạn sẽ có được hướng đi đúng đắn cho bước tiếp theo của doanh nghiệp.
Bước 3: Thu thập dữ liệu cần thiết
Sau khi đã xác định rõ nhu cầu tài chính của doanh nghiệp, bước tiếp theo là thu thập các dữ liệu về tài chính. Bạn có thể nhờ đến sự giúp đỡ của các chuyên gia về lĩnh vực tài chính để thu thập được dữ liệu chính xác và nhanh chóng nhất. Các tài liệu cần thu thập gồm tài sản, quỹ hưu trí, trách nhiệm pháp lý và chính sách bảo hiểm. Việc thu thập dữ liệu tài chính sẽ giúp bạn có được cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của doanh nghiệp và đưa ra các quyết định phù hợp cho bước tiếp theo của doanh nghiệp.
Bước 4: Xây dựng và phát triển kế hoạch tài chính doanh nghiệp
Bước tiếp theo là phát triển kế hoạch dựa trên thông tin đã thu thập được. Việc phát triển kế hoạch tài chính bao gồm việc đưa ra các ưu và nhược điểm của từng phương án, thông tin về luật thuế, hệ thống tài chính và các vấn đề liên quan đến sức khỏe và an toàn lao động.
Trong quá trình này, bạn có thể đưa ra nhiều phương án khác nhau và đánh giá các ưu nhược điểm để lựa chọn phương án tối ưu nhất. Các chỉ tiêu để đánh giá phương án bao gồm tối ưu lợi ích của người lao động và lợi nhuận cho doanh nghiệp cùng các vấn đề khác liên quan đến luật pháp, bảo hiểm xã hội, thuế…
Việc nghiên cứu về các ưu nhược điểm của từng dự án, các thông tin liên quan đến hệ thống tài chính, thuế hay các vấn đề về luật an toàn lao động, sức khỏe cũng là một bước quan trọng để đưa ra quyết định cuối cùng cho kế hoạch kinh doanh.
Bước 5: Trình bày kế hoạch
Để thực hiện một buổi trình bày kế hoạch dòng tiền và tài chính chất lượng, bạn cần tìm nhiều nguồn tài liệu liên quan và nghiên cứu kỹ để chuẩn bị cho buổi trình bày hoàn hảo.
Bước 6: Triển khai theo kế hoạch
Xây dựng kế hoạch là một bước quan trọng, tuy nhiên triển khai kế hoạch cũng không kém phần quan trọng. Bạn cần chú ý đến các chi tiết như thuế, bảo hiểm, vấn đề nghỉ hưu để đảm bảo kế hoạch được xây dựng một cách tỉ mỉ. Nếu kế hoạch về tài chính được xây dựng chuyên nghiệp với nhiều ý tưởng hay, bạn sẽ có cơ hội nhận được nhiều lời mời hợp tác.
Bước 7: Giám sát quá trình thực thi kế hoạch
Sau khi hoàn tất quá trình lập kế hoạch tài chính, doanh nghiệp cần giám sát chặt chẽ quá trình thực thi để giải quyết kịp thời các vấn đề phát sinh. Việc theo dõi cẩn thận các thông tin về báo cáo tài chính, danh mục đầu tư, thông tin thị trường và bảo hiểm sẽ giúp doanh nghiệp dự đoán và phòng tránh được các rủi ro có thể phát sinh. Nhà quản trị cần theo dõi và giám sát suốt quá trình thực hiện để định hướng cho doanh nghiệp.
Tóm lại, lập kế hoạch tài chính là một quá trình quan trọng giúp doanh nghiệp định hướng và quản lý tài chính hiệu quả. SSBM Việt Nam hi vọng qua bài viết này, bạn đã có thể hình dung được mức độ quan trọng và cách lập kế hoạch tài chính cho doanh nghiệp luôn bên vững và phát triển.
Nếu bạn đang muốn phát triển kỹ năng quản lý nói chung hay kỹ năng quản ý tài chính nói riêng thì hãy tìm hiểu khóa học Thạc sĩ Quản trị kinh doanh (Global MBA) chuẩn quốc tế nhưng học phí lại Việt Nam của SSBM nhé!
